CSP 在什么情况下必须做强化尽职调查（EDD）？（2026）

什么是强化尽职调查（EDD）？

强化尽职调查是 CSP 在标准客户尽职调查之上，针对高风险客户额外实施的一套措施。标准 CDD 解决的是客户与实益拥有人是谁的问题，EDD 则更深一层，要弄清钱从哪里来、这个架构为什么存在、这些活动是否说得通——并且需要更高层级的签核。

EDD 是基于风险、讲究相称的。它由一项或多项高风险因素触发，其强度随这些因素所呈现的风险高低而调整。

哪些因素会触发 CSP 的 EDD？

当客户呈现较高的洗钱／恐怖融资（ML/TF）风险时，CSP 必须超出标准 CDD 的范围。常见的触发因素有：

• 政治公众人物（PEP）——包括其家庭成员与关系密切的伙伴。
• 高风险司法管辖区——客户、拥有人或资金与较高风险国家或受制裁国家有关联。
• 复杂或不透明的架构——层层叠加的控股公司、信托或安排，在没有明确商业理由的情况下掩盖实益拥有权。
• 挂名安排——挂名董事或挂名股东，使公开记录与真实控制人之间隔着一层。
• 异常交易——没有明显合法目的或经济目的的活动，或与 CSP 所掌握的客户情况不相符的活动。
• 非面对面或过于迂回的开户流程——身份与控制关系更难可靠确认。

CSP 会采取哪些 EDD 措施？

一旦出现触发因素，CSP 就要采取与风险相称的额外措施。下表把典型的 EDD 措施与它们相对标准 CDD 多出的内容对应起来。

CSP 如何处理政治公众人物（PEP）？

PEP 是指受托担任重要公共职务的人士——并由此延伸至其家庭成员与关系密切的伙伴。由于这一身份带有更高的贪腐与洗钱风险，CSP 一旦识别出 PEP，就应当实施 EDD：确认财富来源与资金来源、取得高级管理层批准，并实施强化的持续监控。

PEP 身份通过开户时以及持续进行的筛查来识别。客户也可能在业务关系存续期间成为 PEP，这正是需要重新筛查的原因。并非每一位 PEP 都要被拒之门外——但每一段涉及 PEP 的关系都应当被弄清楚、由高层批准，并持续关注。

什么是财富来源和资金来源？

财富来源是客户全部资产的由来——即他整体的财富是如何积累起来的。资金来源则更窄：指该业务关系或某一笔具体交易所涉及的那笔钱的由来。EDD 往往两者都要求，因为整体财富故事说得通，并不能保证某笔具体交易的资金是干净的。

CSP 追求的是一个连贯、有佐证的解释，并把含糊、回避或无法核实的回答视为红旗——这种红旗有可能足以让 CSP 拒绝该业务关系，或考虑提交可疑交易报告（STR）。

如果 EDD 无法令人满意，CSP 应该怎么做？

如果 CSP 实施了 EDD 之后仍然无法安心——财富来源或资金来源无法确认、实益拥有权依然不透明，或者各种回答彼此对不上——就不应继续该业务关系或交易，并且必须考虑相关情形是否需要提交可疑交易报告。

CorpSec AI 用 EDD 雷达来支撑这件事：标出高风险触发因素、提示补齐财富来源与资金来源的证据、记录高级管理层批准，并设下一道关卡——在必需的 EDD 尚未完成之前，风险更高的业务不能往前推进；而判断始终由分析人员作出。关于常常暴露这些触发因素的红旗，参见公司注册中的反洗钱（AML）红旗。