CSP 有哪些 AML/CFT 义务？（《2024 年公司服务提供商法》）

CSP 在《2024 年公司服务提供商法》下有哪些 AML/CFT 义务？

一家已注册 CSP（公司服务提供商）必须运行一套完整的反洗钱、反恐融资与反扩散融资（AML/CFT/PF）机制。用平实的话说，CSP 必须知道自己的客户是谁、对照制裁名单与监控名单核查他们、判断其风险、保存证据，并报告可疑情形。

这些义务自 2025 年 6 月 9 日起生效，适用于每一家已注册 CSP 及其高级管理层。核心组成部分是客户尽职调查、强化尽职调查、筛查、风险评估、记录保存与可疑交易报告。

CSP 的客户尽职调查（CDD）是什么？

客户尽职调查是指在建立业务关系之前及关系存续期间，识别并核实每一位客户以及其背后的实益拥有人——即最终拥有或控制该客户的自然人。

实务中，CSP 会收集身份证明文件、厘清所有权与控制结构、理解建立该关系的目的，并持续更新这些信息。CDD 不是一次性打钩的动作；它会在整个合作期间按风险敏感的方式刷新。

CSP 何时必须实施强化尽职调查（EDD）？

强化尽职调查适用于较高风险的客户。当客户呈现出更高的洗钱或恐怖融资风险时，CSP 必须超出标准 CDD 的范围，包括以下情形：

• 政治公众人物（PEP）及其家庭成员与关系密切的关联人。
• 与高风险或受制裁司法管辖区有关联的客户。
• 为掩盖实益拥有权而设计的复杂或不透明的股权结构。
• 没有明确合法或经济目的的异常交易。

CSP 必须对照制裁名单筛查客户吗？

必须。CSP 必须在开户时以及持续地对照制裁名单与监控名单筛查客户及实益拥有人——包括联合国名单与新加坡指定的名单。确认命中或疑似命中必须调查，必要时上报并报告。

筛查与 CDD 密不可分：不去对照那些界定了禁止交易方或高风险方的名单核查姓名，就无法判断风险。

CSP 必须保存记录多久？

CSP 必须将客户尽职调查记录与交易记录保存至少五年。记录必须足以重建单笔交易，并能在 ACRA（新加坡会计与企业管理局）要求时证明其合规。

CSP 何时必须提交可疑交易报告（STR）？

当 CSP 知悉或有合理理由怀疑资金或某笔交易与洗钱、恐怖融资或其他犯罪行为有关时，必须不迟延地向主管机关提交可疑交易报告（STR）。

触发该义务的是怀疑，而不是证据。不报告——或向客户「通风报信」（tipping off），告知报告已被提交——本身即构成犯罪。

违反 AML/CFT 义务的处罚是什么？

违反 CSP 法下的 AML/CFT/PF 义务，每一项违规最高可处 S$100,000 罚款。关键在于，高级管理层可能被追究个人责任——合规不是 CSP 可以一授权了之、从此不管的事。

由于罚款按每项违规计算，控制措施薄弱一旦横跨众多客户，后果会迅速叠加。这正是 CSP 把 CDD、筛查与 STR 固化为工作流、而不是依赖临时抽查的原因。